决算公开_重庆市文化和旅游发展委员会

[ 索引号 ]	11500000MB19069553/2021-01171	[ 发文字号 ]
[ 主题分类 ]	财政	[ 体裁分类 ]	财政预算、决算
[ 发布机构 ]	市文化旅游委
[ 成文日期 ]	2021-08-31	[ 发布日期 ]	2021-08-31

[ 索引号 ]	11500000MB19069553/2021-01171
[ 发文字号 ]
[ 主题分类 ]	财政
[ 体裁分类 ]	财政预算、决算
[ 发布机构 ]	市文化旅游委
[ 成文日期 ]	2021-08-31
[ 发布日期 ]	2021-08-31

重庆艺术学校2020年度部门决算情况说明

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一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆艺术学校成立于1985年，单位性质为财政全额拨款的二级预算事业单位，举办单位为重庆市文化和旅游发展委员会。主要业务范围包括：培养中专学历艺术人才、促进艺术事业发展、中专学历教育、艺术专业培训。

重庆文化艺术职业学院成立于2013年，单位性质为财政全额拨款的二级预算事业单位，举办单位为重庆市文化和旅游发展委员会。主要业务范围包括：培养高等专科学历文化艺术人才、促进文化事业发展、承担文化艺术类学科高等专科学历教育、专业培训和继续教育、相关文化艺术研究。

（二）机构设置

重庆艺术学校党政管理内设机构4个，即：校办公室、学生科、招生办、教务科；教学科研内设机构4个，即：音乐科、舞蹈科、戏剧表演科、文化科。

重庆文化艺术职业学院党政管理内设机构10个，即：党政办公室、组织统战部、宣传部、纪委办公室（监察处、审计处）、教务处（质量管理办公室）、学生安全保卫处、招生就业处、人事处、财产与资产管理处、基建后勤处；教学科研内设机构11个，即：音乐系、舞蹈与戏剧系、艺术设计系、学前与艺术教育系、文化与旅游管理系、新闻传播系、通识教育系、职业教育研究中心、图书信息中心、继续教育中心、产业发展研究中心。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位主要包括重庆文化艺术职业学院和重庆艺术学校。重庆艺术学校和重庆文化艺术职业学院实行两块牌子，由于院校人事、资产管理、基本运行开支实行统一使用、统一管理，所以会计核算无法进行区分，因此决算及本次决算报告的主体范围包含重庆艺术学校和重庆文化艺术职业学院。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况

2020年度收入总计23,131.14万元，支出总计23,131.14万元。收支较上年决算数增加3,147.87万元、增长15.75%，主要原因是基建项目专项经费，新校区建设银行贷款还款增加。本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况

2020年度收入合计22,745.16万元，较上年决算数增加6,041.63万元，增长36.17%，主要原因是其他预算收入增加6029.56万元，即新校区建设银行贷款。其中：财政拨款收入9,911.17万元，占43.57%；事业收入4,776.77万元，占21.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入8,057.22万元，占35.42%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余385.98万元。

3.支出情况

2020年度支出合计22,005.09万元，较上年决算数增加7,052.56万元，增长47.17%，主要原因是新校区建设银行还款。其中：基本支出8,580.03万元，占38.99%；项目支出13,425.05万元，占61.01%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配406.61万元。

4.结转结余情况

2020年度年末结转和结余719.44万元，较上年决算数增加333.46万元，增长86.39%，主要原因是高雅艺术进校园人才培养专项、风雨操场专项、阅览室、报告厅专项处于建设期，按照工程进度施工，当年未达到合同约定付款条件，结转至次年使用。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计10,297.15万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加998.55万元，增长10.74%。主要原因是基建项目专项经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况

2020年度一般公共预算财政拨款收入9,911.17万元，较上年决算数增加936.77万元，增长10.44%。主要原因是基建项目拨款增加。较年初预算数增加4,442.73万元，增长81.24%。主要原因是年中市财政追加预算经费，主要包括：学生资助资金483万元，学生资助情况资金90.26万元，公费师范生资助资金95.16万元，义务兵补偿资金31.15万元,高雅艺术进校园人才培养资金250万元、阅览室、报告厅专项资金300万元，绩效评价拨款资金1084万元，声乐课程建设资金50万元，双基地专项资金25万元，双千双师资金6万元，中职改善办学条件资金110万元，非遗保护80万元，旅游演艺7万元，美育资金2万元，科研资金3万元，学生宿舍D栋资金1500万元，风雨操场资金140万元等经费追加。此外，年初财政拨款结转和结余385.98万元。

2.支出情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出9,577.71万元，较上年决算数增加665.09万元，增长7.46%。主要原因是基建项目经费增加。较年初预算数增加4,109.27万元，增长75.15%。主要原因是实施年中市财政追加的预算经费，主要包括学生资助，公费师范生资助，义务兵补偿,高雅艺术进校园人才培养、阅览室、报告厅，绩效评价拨款，声乐课程建设，双基地建设，双千双师，中职改善办学条件，非遗保护，旅游演艺，美育科研，学生宿舍D栋建设，风雨操场等项目。

3.结转结余情况

2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余719.44万元，较上年决算数增加333.46万元，增长86.39%，主要原因是结转项目处于建设期间，当年未达到合同约定付款条件，结转至次年使用。

4.比较情况

本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出8,915.73万元，占93.09%，较年初预算数增加3,957.37万元，增长79.81%，主要原因是年中追加学生资助，公费师范生资助，义务兵补偿，绩效评价拨款，双基地建设，双千双师，学生宿舍D栋建设，美育科研等项目相应支出。

（2）文化旅游体育与传媒支出132.65万元，占1.38%，较年初预算数增加132.65万元，增长100.00%，主要原因是年中追加高雅艺术进校园人才培养、阅览室、报告厅，风雨操场等项目相应支出。

（3）社会保障与就业支出258.12万元，占2.70%，较年初预算数增加24.97万元，增长10.71%，主要原因是人员增加。

（4）卫生健康支出156.79万元，占1.64%，较年初预算数减少5.72万元，下降3.52%，主要原因是卫生健康支出指标5.72万调至社会保障与就业支出指标。

（5）住房保障支出114.42万元，占1.19%，与年初预算数一致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出5,453.37万元。其中：人员经费4,715.11万元，较上年决算数减少767.34万元，下降14.00%，主要原因是市财政人员经费拨款口径发生变化。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、其他对家庭和个人的补助支出、助学金。公用经费738.26万元，较上年决算数减少167.70万元，下降18.51%，主要原因是经费拨款来源渠道不同，相应经费列支统计口径发生变化。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计59.09万元，较年初预算数减少0.91万元，下降1.52%，主要原因是公务用车购置年初预算金额60万元，采购实际结算金额为58.72万元，另有零星公务车洗车及停车费0.37万元通过财政资金支付。较上年支出数增加59.09万元，增长0.00%，主要原因是重庆文化艺术职业学院名下有产权的公务用车数量为0辆，为开展正常公务活动，2020年经机关事务局批准同意重庆文化艺术职业学院购置公车3辆。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，本单位2020年度未发生因公出国（境）支出。费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平。

公务车购置费58.72万元，主要用于重庆文化艺术职业学院三辆公车购置。费用支出较年初预算数减少1.28万元，下降2.13%，主要原因是年初预算金额60万元，采购实际结算金额为58.72万元。较上年支出数增加58.72万元，增长100.00%，主要原因是为开展正常公务活动，2020年经机关事务局批准同意重庆文化艺术职业学院购置公车3辆。

公务车运行维护费0.38万元，主要用于公务车洗车及停车费。费用支出较年初预算数增加0.38万元，主要原因是购置公车3辆，产生零星公务车洗车及停车费。较上年支出数增加0.38万元，主要原因是零星公务车洗车及停车费通过财政资金支付。

公务接待费0.00万元，本单位2020年度未发生公务接待费支出。费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置3 辆，公务车保有量为5辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0.00元，车均购置费19.57万元，车均维护费0.08万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

会议费0.19万元，主要是科研课题调研产生的支出。

培训费14.66万元，主要是教职工能力提升产生的支出。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备2台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额5,369.22万元，其中：政府采购货物支出269.89万元、政府采购工程支出 4,687.74万元、政府采购服务支出411.58万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额 0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。主要用于采购基础设施建设工程施工，办公、教学用设施设备、软件，校园零星服务。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对20个项目开展了绩效自评。其中，重庆文化艺术职业学院以填报目标自评表形式开展自评19项，涉及资金6564.23万元，重庆艺术学校以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金110万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，项目总体执行情况良好，各项绩效目标均如期完成。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

二级项目自评表
项目名称	渝财教〔2020〕120号-2020年海外引智计划和双千双师计划补助经费预算			项目编码	1820B250【0148】20021291			自评总分（分）	100
主管部门	250-市教委			财政处室	002-教科文处		联系人	周亚	联系电话	66295159
项目资金（万元）		年初预算数		全年（调整）预算数		全年执行数		执行率（%）	执行率权重	执行率得分（分）
项目资金（万元）	年度总金额	6		6		6		100	10	10
当年绩效目标	年初绩效目标				全年（调整）绩效目标			全年目标实际完成情况
当年绩效目标	结合新冠肺炎疫情防控和教育教学、生产经营实际，分批组织交流互聘工作。结合本单位实际，采取挂职、科研合作、开设讲座、指导实习等灵活多样的方式，确定工作岗位和职责。				结合新冠肺炎疫情防控和教育教学、生产经营实际，分批组织交流互聘工作。结合本单位实际，采取挂职、科研合作、开设讲座、指导实习等灵活多样的方式，确定工作岗位和职责。			全年执行数6万元，执行率100%，校内3名教师，企业3名人员，完成了双师双千交流计划。
绩效指标	指标名称	计量单位	指标性质	年初指标值	调整指标值	全年完成值	得分系数（%）	指标权重（分）	指标得分（分）	是否核心指标
	双千双师	人	>	4	4	6	100	50	50	核心指标
	资金足额发放到位	元	=	80	80	100	100	40	40	核心指标
	当年资金使用率	%	>	80	80	100	100	10	10	核心指标

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-62335617。

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