决算公开_重庆市文化和旅游发展委员会

[ 索引号 ]	11500000MB19069553/2021-01184	[ 发文字号 ]
[ 主题分类 ]	财政	[ 体裁分类 ]	财政预算、决算
[ 发布机构 ]	市文化旅游委
[ 成文日期 ]	2021-08-31	[ 发布日期 ]	2021-08-31

[ 索引号 ]	11500000MB19069553/2021-01184
[ 发文字号 ]
[ 主题分类 ]	财政
[ 体裁分类 ]	财政预算、决算
[ 发布机构 ]	市文化旅游委
[ 成文日期 ]	2021-08-31
[ 发布日期 ]	2021-08-31

重庆市歌剧院2020年度部门决算情况说明

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一、部门基本情况

（一）职能职责。创作、演出优秀歌剧剧目和交响乐曲目，为观众服务；舞台艺术和交响乐作品创作、演出；创作、表演、经营管理等人才培养；相关艺术经营、服务。

（二）机构设置。由办公室、财务科、艺术室、演出运营部、演员队、乐队、舞美队、学术部、培训部、剧场管理部组成。

（三）单位构成。本单位属于市文旅委下属二级预算单位，无下属单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计3,819.08万元（含上年结转结余154.15万元，因执行政府会计制度会计调整的影响，2019年的总收入中上年结转结余数较大，为914.23万元），支出总计3,819.08万元。收支较上年决算数减少1.20万元、下降0.03%，与上年基本相当。

2.收入情况。2020年度收入合计3,664.93万元，较上年决算数增加780.79万元（当年收入等于总收入减去上年结转结余），增长27.07%，主要原因是本年度市财政加大了对市级文艺院团的扶持力度，增加的收入都是财政性拨款。其中：财政拨款收入3,375.54万元，占92.10%；事业收入158.95万元，占4.34%；其他收入130.44万元，占3.56%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余154.15万元。

3.支出情况。2020年度支出合计3,395.53万元，较上年决算数增加238.90万元，增长7.57%，主要原因是专项支出同比增加1014万元，增长81%，基本支出同比减少775万元，下降41%。其中：基本支出1,122.99万元，占33.07%；项目支出2,272.55万元，占66.93%。此外，结余分配210.94万元。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余212.60万元，较上年决算数增加58.45万元，增长37.92%，主要原因是财政专项补贴增加，自组支出相应有所减少，导致结余增加。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计3,375.54万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加1,555.67万元，增长85.48%。主要原因是根据市委市政府的有关决定，财政加大了对市级文艺院团的扶持力度，基本解决了困扰市级文艺院团发展的后顾之忧。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入3,375.54万元，较上年决算数增加1,695.26万元，增长100.89%。主要原因是根据市委市政府的有关决定，从2020年起，财政以专项拨款的形式加大了对市级文艺院团的扶持力度，基本解决了困扰市级文艺院团发展的后顾之忧。较年初预算数增加2,309.84万元，增长216.74%。主要原因是增加的财政拨款是本年度追加的预算，没有进入年初预算。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出3,320.68万元，较上年决算数增加1,500.81万元，增长82.47%。主要原因是本年度财政拨款增加故相应支出增加。较年初预算数增加2,164.98万元，增长187.33%。主要原因是年初预算无法预计当年追加预算的有无和额度。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余54.85万元，较上年决算数增加54.85万元，增长100%，主要原因是该结转属于当年未使用完毕而结转至下一年度继续使用的中央财政转移支付经费，按规定，中央转移支付经费可以在两个会计年度内完成使用。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出3,069.10万元，占92.42%，较年初预算数增加2,176.23万元，增长243.73%，主要原因是年中追加预算额度较大，而年初预算无法预计当年追加预算的有无和额度。

（2）社会保障与就业支出205.71万元，占6.19%，较年初预算数减少11.24万元，下降5.18%，主要原因是因为疫情原因，国家调低了各项社保费的缴费比例所致。

（3）卫生健康支出5.66万元，占0.17%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（4）住房保障支出40.22万元，占1.21%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1,058.54万元。其中：人员经费1,046.47万元，较上年决算数减少40.81万元，下降3.75%，主要原因是人员自然减少导致。人员经费用途主要包括在职人员工资社保费用、离休人员费用。公用经费12.07万元，较上年决算数增加2.57万元，增长27.05%，主要原因是职工福利费增加。公用经费用途主要包括公务用车运行维护、职工福利、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度无国有资本预算财政拨款支出情况。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计9.87万元，较年初预算数减少0.68万元，下降6.45%，主要原因是公务用车运行维护费用减少导致。较上年支出数减少1.09万元，下降9.95%，主要原因是公务用车运行维护费用减少导致。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本单位无因公出国（境）费用、公务车购置费。公务车运行维护费8.78万元，主要用于公务用车维修维护、停车过路等。费用支出较年初预算数减少0.27万元，下降2.98%，主要原因是上半年疫情公务用车使用有所减少。较上年支出数减少0.72万元，下降7.58%，主要原因是疫情防控期间公务用车使用有所减少。

公务接待费1.09万元，主要用于接待剧目创作演出外请专家接待。费用支出较年初预算数减少0.41万元，下降27.33%，主要原因是因疫情本年度剧目创排活动有所减少所致。较上年支出数减少0.37万元，下降25.34%，主要原因是因疫情本年度剧目创排活动有所减少所致。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待8批次55人，其中：国内外事接待8批次，55人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费198.87元，车均购置费0.00万元，车均维护费4.39万元。

四、其他需要说明的事项

（一）按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。本年度会议费支出0.10万元，较上年决算数减少0.48万元，下降83%，主要原因是疫情影响；本年度培训费支出16.53万元，较上年决算数增加10.30万元，增长165%主要原因是本年度财政有专项人才培养经费16万元，而上年度没有专项经费拨款。

（二）国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2020年度本部门政府采购支出总额1.28万元，其中：政府采购货物支出1.28万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.28万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1.28万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购业务和办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位10个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评10项，涉及资金2858.69万元，本年度没有委托第三方进行项目绩效自评。从评价情况来看，受新冠疫情影响，年初预算项目中“演出场次”、“观众人数”等主要指标没能完成计划目标，自评得分低于80分，其余项目自评得分均不低于89分。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

二级项目自评表
项目名称	市级文艺院团精品创作专项资金			项目编码	2020B257【7784】20022394			自评总分（分）	89.99
主管部门	257-重庆市文化和旅游发展委员会			财政处室	002-教科文处		联系人	武英德	联系电话	63830200
项目资金（万元）		年初预算数		全年（调整）预算数		全年执行数		执行率（%）	执行率权重	执行率得分（分）
项目资金（万元）	年度总金额	450		450		450		100	10	10
当年绩效目标	年初绩效目标				全年（调整）绩效目标			全年目标实际完成情况
当年绩效目标	完成1台剧目的创作，演出5场，观众满意度达到80%				完成1台剧目的创作，演出5场，观众满意度达到80%			完成了1台剧目交响乐《重庆组曲》的创作，演出8场，即使疫情影响下，本项目也超额完成。2020年因疫情严重影响入座率，导致观众人次同比大幅下降，该指标未能完成。
绩效指标	指标名称	计量单位	指标性质	年初指标值	调整指标值	全年完成值	得分系数（%）	指标权重（分）	指标得分（分）	是否核心指标
	演出场次	场	>	90	90	98	100	70	70	核心指标
	演出观众人数	万人	≥	8	8	3.55	44.38	20	8.88	核心指标
	文化艺术人才培养人数	个	>	10	10	12	100	10	10	非核心指标

2.绩效自评报告或案例

本年度我单位没有委托第三方进行项目绩效自评。

（三）重点绩效评价结果

本年度我单位没有委托第三方进行项目绩效自评。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-63830200武英德

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